Гроші і кредит - Колодізєв О. М. - 11.2. Характеристика основних видів кредиту
Основні види кредиту подані на рис. 11.2. Характерні риси видів кредиту зведено у табл. Ж1 додатка Ж.
Банківський кредит - кредит, що надається банком і об'єктом якого є грошовий капітал, що передається позичальникові у тимчасове використання.
Рис. 11.2. Види кредиту
Банківський кредит має певні особливості, відмінні від інших видів кредиту. Насамперед кредитні відносини банку з клієнтом будуються на принципах терміновості, поворотності, платності і забезпеченості кредиту й оформляються договором.
Кредити, які надає банк своїм клієнтам, класифікуються за багатьма ознаками (рис. 11.3).
Основними джерелами формування банківських кредитних ресурсів є власні кошти банків, залишки на розрахункових і поточних рахунках, залучені на депозитні рахунки кошти юридичних і фізичних осіб, міжбанківські кредити та кошти, одержані від випуску цінних паперів. Кредитні операції здійснюються банками в межах власних кредитних ресурсів, величина яких залежить від рівня обов'язкових економічних нормативів регулювання діяльності комерційних банків, що встановлюються НБУ.
Комерційний кредит надається тільки юридичним особам. Планова економіка радянського періоду не передбачала можливості кредитування підприємствами одне одного. Комерційний кредит певною мірою існував лише в зовнішній торгівлі, де доводилося враховувати міжнародну практику, торговельні порядки і традиції розвитку закордонних партнерів. Перехід до ринкової економіки відкрив новий етап для комерційного кредиту.
Комерційний кредит можна охарактеризувати як кредит, що надається у товарній формі продавцями покупцям у вигляді відстрочення платежу за продані товари, а також під зобов'язання боржника (покупця) погасити у певний строк як суму основного боргу, так і нараховані відсотки.
Суб'єкт комерційного кредиту - підприємства, які є позичальником. Це означає, що спеціалізовані кредитні установи (банки) у цьому випадку прямої участі в угоді не беруть. Однак на практиці у більшості випадків такий кредит переплітається з банківським кредитом: кредитор, маючи зобов'язання позичальника - вексель, може врахувати його в банку й одержати під нього банківський кредит. Але цей факт не усуває головної ознаки комерційного кредиту - надання в борг коштів однією комерційною структурою іншій.
Рис. 11.3. Класифікація банківських кредитів
Застосування комерційного кредиту вимагає наявності у продавця достатнього резервного капіталу на випадок уповільнення надходжень від боржників.
Виокремимо п'ять основних способів надання комерційного кредиту (рис. 11.4).
Рис. 11.4. Основні способи надання комерційного кредиту
За вексельного способу після поставки товарів продавець виставляє тратту на покупця, який, одержавши комерційні документи, акцептує її, тобто дає згоду на оплату в зазначений у ній строк.
Інший спосіб - знижка за умови оплати в певний строк - передбачає умову, що, якщо платіж буде зроблений покупцем протягом зазначеного в контракті періоду після виписки рахунку, то від ціни буде віднята знижка. В іншому разі вся сума має бути виплачена у встановлений строк.
Відповідно до договору про відкритий рахунок, один раз прийнятому обома сторонами, покупець може робити періодичні закупівлі без оформлення кредитних документів у кожному окремому випадку. Звичайний порядок здійснення угоди такий: коли покупець замовляє товар, його негайно відвантажують, а платіж за нього проводять у встановлений термін після одержання рахунку.
Сезонний кредит звичайно застосовується у виробництві іграшок, сувенірів, інших виробів масового споживання, а також в агропромисловому комплексі. Цей спосіб дає змогу роздрібним торговцям купувати товари протягом усього року з метою організації необхідних запасів перед піком сезонного продажу і відстрочити платіж виробникові до кінця розпродажу. Наприклад, виробники іграшок дозволяють торговцям закуповувати іграшки за кілька місяців до Різдва, а сплатити за товар - у січні, лютому. Головна перевага за такого способу - можливість випуску продукції без додаткових видатків на складування, зберігання і т. ін.
Консигнація - спосіб, за якого роздрібний торговець може просто одержати товарно-матеріальні цінності без зобов'язання. Якщо товари будуть продані, то буде здійснений і платіж виробникові, а якщо ні, то роздрібний торговець може повернути товар виробникові без виплати неустойки. Консигнація зазвичай застосовується під час реалізації нових, нетипових товарів, попит на які важко передбачити. Прикладом є практика виробництва і продажу нових підручників для інститутів. Книговидавці надсилають свої книги в інститутські магазини з умовою їх повернення, якщо вони не будуть куплені.
Зрозуміло, що кожен із цих способів може бути найбільш ефективним у конкретних ринкових умовах. Вибір найбільш ефективного способу - головне завдання кредитної політики кожного суб'єкта господарської діяльності.
Переваги та недоліки комерційного кредиту наведені в табл. 11.2.
Таблиця 11.2. Переваги та недоліки комерційного кредиту
Переваги |
Недоліки |
Оперативність |
Обмеженість умов, обсягів і строків порівняно з банківським кредитом |
Відносна простота оформлення |
Надмірний ризик для продавця (постачальника) |
Активізація процесів мобілізації вільних товарних ресурсів та їх перерозподілу |
Насичення грошового обігу так званими квазігрошима, що ускладнює регулювання грошової маси з боку Національного банку |
Розширення можливостей суб'єктів кредитування за маневрування оборотними коштами |
Недотримання строків повернення кредиту |
Позитивний вплив на підтримку фінансової стійкості підприємств | |
Зменшення обсягу коштів, необхідних для обслуговування товарного обігу |
У розвинутих країнах комерційний кредит становить 20-30 % усіх кредитних угод. Наприклад, в Італії - 85 % від суми всіх угод в оптовій торгівлі здійснюється на умовах комерційного кредиту, причому середній строк за ним становить близько 60 днів, що істотно перевищує строк фактичної реалізації товарів безпосередньо споживачам.
Порівняльна характеристика банківського та комерційного кредитів наведена в табл. 11.3
Таблиця 11.3. Порівняльна характеристика банківського та комерційного кредитів
Ознака |
Кредит | |
Банківський |
Комерційний | |
Мета кредиту |
Укладення кредитної угоди |
Купівля-продаж товарів, прискорення реалізації товарів |
Форма надання |
Грошова |
Товарна |
Форма погашення |
Грошова |
Грошова |
Ресурси, що позичаються |
Тимчасово вільні кошти, що акумулюються на банківських рахунках |
Ресурси у процесі кругообігу фондів підприємства |
Об'єкт |
Вартість, що позичається |
Товар |
Строк погашення |
Коротко-, середньо - та довгострокове кредитування |
Короткострокове кредитування |
Суб'єкти |
Банк, підприємство, держава |
Два підприємства |
Плата за кредит |
Позичковий відсоток |
Надбавка до ціни товару |
Рівень відсоткової ставки |
Відсоткова ставка є вищою, ніж за комерційним кредитом |
Відсоткова ставка є нижчою, ніж за банківським кредитом |
Оформлення |
Кредитна угода |
Договір купівлі-продажу, вексель |
Межі |
Ширші, перевищують межі комерційного кредиту |
Вужчі |
До нетрадиційних механізмів комерційного кредиту в господарській практиці можна віднести кредитування за контрактом типу франчайзинг. Це зумовлено тим, що, коли мале підприємство не має достатньо власних коштів, франчайзер (власник товарного знаку) може кредитувати його на пільгових умовах або виступити у ролі гаранта його кредитування перед комерційним банком.
Схожі статті
-
Гроші і кредит - Колодізєв О. М. - 10.2. Необхідність і сутність кредиту
Еволюція ринкової економіки спричинила перетворення кредиту на один із вирішальних чинників господарського життя суспільства. Кредит став ключовим...
-
Гроші і кредит - Колодізєв О. М. - Акредитив
Акредитив - грошовий документ, за яким одна кредитна установа згідно із заявою клієнта доручає іншій здійснити за рахунок спеціально заброньованих для...
-
Гроші і кредит - Колодізєв О. М. - Безготівковий обіг
Безготівковий обіг - сума платежів за певний період часу, які не потребують використання готівки. Він здійснюється двома способами: переказуванням...
-
Гроші і кредит - Колодізєв О. М. - Грошовий потік
Грошовий обіг здійснюється між певними суб'єктами ринку і складається з певних грошових потоків. Грошовий потік Грошовий потік - це рух грошей, який має...
-
Гроші і кредит - Колодізєв О. М. - 2.2. Модель грошового обігу. Грошові потоки та їх балансування
Грошовий обіг здійснюється між певними суб'єктами ринку і складається з певних грошових потоків. Грошовий потік Грошовий потік - це рух грошей, який має...
-
Гроші і кредит - Колодізєв О. М. - Розрахунковий чек
Розрахунковий чек - це документ, що містить письмове доручення власника рахунку (чекодавця) банку-емітенту, в якому відкрито його рахунок, про сплату...
-
Гроші і кредит - Колодізєв О. М. - 3.1. Сутність та особливості функціонування грошового ринку
Біржа - це храм нових язичників. їх боги - зливки або кухлі золота; їх святі ікони - банківські білети або державні облігації; їх благочестиві вправи -...
-
Гроші і кредит - Колодізєв О. М. - Тема 3. ГРОШОВИЙ РИНОК
Біржа - це храм нових язичників. їх боги - зливки або кухлі золота; їх святі ікони - банківські білети або державні облігації; їх благочестиві вправи -...
-
Гроші і кредит - Колодізєв О. М. - Швидкість обігу грошей
Грошовий обіг - це рух грошей у процесі товарного обігу, надання послуг, погашення боргових зобов'язань. У зв'язку з цим виникає запитання: яка саме...
-
Гроші і кредит - Колодізєв О. М. - 2.4. Швидкість обігу грошей та закон грошового обігу
Грошовий обіг - це рух грошей у процесі товарного обігу, надання послуг, погашення боргових зобов'язань. У зв'язку з цим виникає запитання: яка саме...
-
Гроші і кредит - Колодізєв О. М. - 2.3. Маса грошей в обігу. Грошові агрегати та грошова база
Нормальне функціонування грошей у структурі грошового обігу забезпечується певною кількістю грошей. Розмір цієї величини є важливою характеристикою стану...
-
Гроші і кредит - Колодізєв О. М. - 2.1. Сутність та економічна основа грошового обігу
Ціна монети - пульс держави і досить правильний спосіб пізнати її сили. М. Ф. Аруе 2.1. Сутність та економічна основа грошового обігу Один із...
-
Гроші і кредит - Колодізєв О. М. - 11.1. Форми, види та функції кредиту
Кредит - рука допомоги, що тремтить від нетерпіння. Г. Малкін 11.1. Форми, види та функції кредиту У загальноприйнятому розумінні форма - це зовнішній,...
-
Гроші і кредит - Колодізєв О. М. - Тема 11. ФОРМИ, ВИДИ І РОЛЬ КРЕДИТУ
Кредит - рука допомоги, що тремтить від нетерпіння. Г. Малкін 11.1. Форми, види та функції кредиту У загальноприйнятому розумінні форма - це зовнішній,...
-
Гроші і кредит - Колодізєв О. М. - Прості й переказні векселі
Розрахунковий чек - це документ, що містить письмове доручення власника рахунку (чекодавця) банку-емітенту, в якому відкрито його рахунок, про сплату...
-
Якби отримати кредит у банку було так просто, як стверджує реклама, ніхто б не грабував банки. Невідомий автор 10.1. Загальні передумови та економічні...
-
Гроші і кредит - Колодізєв О. М. - Тема 10. СУТНІСТЬ І ФУНКЦІЇ КРЕДИТУ
Якби отримати кредит у банку було так просто, як стверджує реклама, ніхто б не грабував банки. Невідомий автор 10.1. Загальні передумови та економічні...
-
Гроші і кредит - Колодізєв О. М. - Тема 2. ГРОШОВИЙ ОБІГ І ГРОШОВІ ПОТОКИ
Ціна монети - пульс держави і досить правильний спосіб пізнати її сили. М. Ф. Аруе 2.1. Сутність та економічна основа грошового обігу Один із...
-
Гроші і кредит - Колодізєв О. М. - Жиророзрахунки
Цікавим, на наш погляд, є доручення про кредитовий переказ у системі "жиро". Зупинимося на ньому докладніше. Жиророзрахунки (від італ. giro - обіг) -...
-
Гроші і кредит - Колодізєв О. М. - Електронні гроші
Кредитні гроші - це гроші особливого типу, що нерозмінні на золото, а в обіг випускаються центральним (національним) банком як банкноти. Початковою...
-
Гроші і кредит - Колодізєв О. М. - 3.2. Інституційна модель грошового ринку
Інституційна модель грошового ринку відображає взаємозв'язки між суб'єктами грошового ринку, що реалізуються через потоки грошей та інструментів (рис....
-
Гроші і кредит - Колодізєв О. М. - Депозитні гроші
Кредитні гроші - це гроші особливого типу, що нерозмінні на золото, а в обіг випускаються центральним (національним) банком як банкноти. Початковою...
-
Гроші і кредит - Колодізєв О. М. - Пластикові (платіжні) картки
Пластикові (платіжні) картки - це персоніфікований платіжний інструмент, що надає особі, яка користується карткою, можливість безготівкової оплати...
-
Гроші і кредит - Колодізєв О. М. - Інкасо
Інкасо (інкасові доручення) застосовуються у випадках, коли банк за дорученням свого клієнта отримує гроші на основі розрахункових документів і зараховує...
-
Гроші і кредит - Колодізєв О. М. - Монетариста
Монетариста (тобто прихильники класичної макроекономічної теорії) вважають за необхідне здійснення монетарного контролю, спрямованого на підтримання...
-
Ринок грошей, як і будь-який ринок, залежить від попиту і пропозиції. Між попитом і пропозицією грошей завжди є певне співвідношення. Якщо дві криві -...
-
Гроші і кредит - Колодізєв О. М. - Кредит рефінансування
Політика обов'язкових резервів є в багатьох країнах світу і застосовується з метою забезпечення ліквідності банків та грошово-кредитного регулювання....
-
Гроші і кредит - Колодізєв О. М. - Рефінансування
Політика обов'язкових резервів є в багатьох країнах світу і застосовується з метою забезпечення ліквідності банків та грошово-кредитного регулювання....
-
Гроші і кредит - Колодізєв О. М. - Політика обов'язкових резервів
Політика обов'язкових резервів є в багатьох країнах світу і застосовується з метою забезпечення ліквідності банків та грошово-кредитного регулювання....
-
Гроші і кредит - Колодізєв О. М. - Комерційні банки
Міжбанківський ринок відіграє важливу роль у забезпеченні нормальних умов функціонування грошового ринку. Він є об'єктом державного регулювання,...
Гроші і кредит - Колодізєв О. М. - 11.2. Характеристика основних видів кредиту