Кредитування і контроль - Вовк В. Я. - 2.5. Особливості кредитування у формі овердрафту
Овердрафт - це форма короткострокового кредиту, який надається для покриття тимчасової нестачі обігових коштів у клієнта, шляхом оплати з його поточного рахунку розрахункових документів понад фактичний залишок коштів на ньому, в межах встановленого банком ліміту. Овердрафт призначений для покриття короткострокових платіжних розривів і не призначений для кредитування на строк 30 днів.
Овердрафт може надаватись як у національній, так і в іноземній валюті. Овердрафт в іноземній валюті надається підприємствам, які займаються зовнішньоекономічною діяльністю.
Динаміку кредитів, наданих банками України у формі овердрафту за 1999-2006 рр., подано на рис. 2.14.
Риє. 2.14. Динаміка кредитів, наданих банками України у формі овердрафту за 1999-2006 рр. * (за даними "Бюлетеня НБУ")
Наведені дані свідчать, що обсяг кредитів у формі овердрафт протягом 2005 р. порівняно з 2004 р. збільшився у
2.1 раза (в національній валюті - у 2,2 раза, в іноземній валюті - у 1,5 раза), порівняно з 2003 р. - у 2,3 раза (в національній валюті - у 2,2 раза, в іноземній валюті - у
3.2 раза), порівняно з 2002 р. - у 3,1 раза (в національній валюті - у 3,7 раза, в іноземній валюті - у 13,1 раза).
Овердрафт надається на підставі договору, який укладається між клієнтом і банком, строком до 12 міс.
Кредитування у формі овердрафту дає змогу підприємству:
- мати гарантію своєчасного й оперативного проведення розрахунків з постачальниками;
- отримувати кредитні кошти в мінімальних сумах, беручи до уваги надходження на поточний рахунок протягом дня, що істотно зменшує розмір плати за кредит;
- скоротити тимчасові витрати на оформлення документів під час видачі кредиту, оскільки фактично клієнт оформляє тільки платіжне доручення, а банк оплачує його за рахунок овердрафту автоматично.
Для видачі овердрафту банки встановлюють певні вимоги до клієнтів - юридичних осіб:
- наявність поточного рахунку в банку в національній (для овердрафту в національній валюті) або в іноземній валюті (для овердрафту в іноземній валюті);
- стійкий фінансовий стан клієнта (клас "А", "Б", "В", у деяких випадках - клас "Г", але за умови наявності високоліквідного забезпечення);
- стабільна господарсько-фінансова діяльність, відповідно, на внутрішньому або зовнішньому ринку, наявність постійних ділових партнерів і замовлень на виробництво та реалізацію продукції (робіт, послуг);
- стабільні грошові надходження на поточний рахунок клієнта в банку;
- за наявності кредитної історії - своєчасність повернення та повнота розрахунків за кредитами, що отримувалися раніше.
Овердрафт не надається, якщо:
- клієнт має прострочену заборгованість за кредитом;
- на поточний рахунок клієнта накладено арешт. Для отримання овердрафту клієнт має надати банку пакет таких документів:
- заяву про надання овердрафту;
- анкету клієнта;
- копію ліцензії (якщо діяльність підлягає ліцензуванню);
- фінансову звітність (баланс, звіт про фінансові результати, звіт про рух грошових коштів, розшифровку дебіторської та кредиторської заборгованості) на останню звітну дату;
- документи щодо забезпечення овердрафту. Овердрафт може бути бланковий або забезпечений. Як правило, бланковий овердрафт надається фінансово стабільним клієнтам за умови його погашення позичальником у межах місяця, в якому його було отримано, або інших умов, встановлених банком. Забезпеченням за овердрафтом може бути рухоме або нерухоме майно позичальника, майнові права на депозитні кошти, банківські метали, державні облігації, гарантії банків, майнові поручительства третіх осіб.
За рахунок овердрафту клієнт може здійснювати розрахунки, пов'язані з веденням господарської діяльності, за винятком платежів:
- на формування та збільшення статутного капіталу банків та інших господарських товариств (у процесі відкритої емісії);
- виконання зобов'язань за будь-якими кредитними договорами;
- повернення або надання зворотної фінансової допомоги;
- фінансування довгострокових інвестиційних проектів.
У разі виявлення порушень використання овердрафту банк має право застосувати штрафні санкції до клієнта.
Надання овердрафтів клієнтам банку здійснюється в межах встановлених лімітів або згідно з окремим рішенням кредитного комітету чи кредитної комісії банку. Ліміти за овердрафтом встановлюються в межах дії кредитного договору.
Ліміт за овердрафтом визначається банком самостійно, з урахуванням фінансового стану позичальника, та не може перевищувати максимальний розрахунковий ліміт овердрафту.
Максимальний розрахунковий ліміт встановлюється у певному відсотковому відношенні до фактичних надходжень від основної діяльності на поточний (валютний) рахунок клієнта за останні 2-3 календарні місяці.
До розрахунку ліміту не приймаються надходження з депозитних, кредитних рахунків, надходження не від основної діяльності, фінансова допомога, внесення у статутний фонд, помилково зараховані кошти, транзитні обороти з одного рахунку клієнта на інший тощо.
Овердрафт надається шляхом оплати з відповідного поточного рахунку платіжних документів клієнта в сумах понад фактичний залишок коштів на ньому (утворюючи при цьому дебетове сальдо) в межах встановленого ліміту за овердрафтом.
Погашення кредиту овердрафт здійснюється щоденно в автоматичному режимі, за рахунок грошових надходжень на поточний рахунок клієнта шляхом зменшення дебетового сальдо.
Плата за овердрафт стягується банком у вигляді відсотків та комісії. Розмір відсоткової ставки та комісії за овердрафтом встановлюється диференційовано, залежно від строку овердрафту та виду валюти. Нараховуються відсотки щоденно на суму фактичного кредиту овердрафт (дебетове сальдо поточного рахунку) на кінець дня.
Відсотки за овердрафтом погашаються щомісячно на підставі платіжного доручення клієнта або шляхом договірного списання коштів з поточного рахунку клієнта банком у сумі зобов'язань за відсотками та комісіями, якщо це передбачено договором.
Схожі статті
-
Тема 1. ЗАСАДИ БАНКІВСЬКОГО КРЕДИТУВАННЯ І ПРИЙНЯТТЯ РІШЕНЬ ПРО НАДАННЯ ПОЗИЧКИ 1.1. Сутність і види банківського кредиту На сучасному етапі розвитку...
-
Кредитування і контроль - Вовк В. Я. - 1.2. Кредитна політика банку
Ключовою передумовою системи управління кредитними операціями банку є продумана кредитна політика, яка формулює цілі та пріоритети кредитної діяльності...
-
Кредитування і контроль - Вовк В. Я. - 1.1. Сутність і види банківського кредиту
Тема 1. ЗАСАДИ БАНКІВСЬКОГО КРЕДИТУВАННЯ І ПРИЙНЯТТЯ РІШЕНЬ ПРО НАДАННЯ ПОЗИЧКИ 1.1. Сутність і види банківського кредиту На сучасному етапі розвитку...
-
Кредитування і контроль - Вовк В. Я. - МОДУЛЬ 1. ТЕОРЕТИЧНІ ЗАСАДИ БАНКІВСЬКОГО КРЕДИТУВАННЯ
Тема 1. ЗАСАДИ БАНКІВСЬКОГО КРЕДИТУВАННЯ І ПРИЙНЯТТЯ РІШЕНЬ ПРО НАДАННЯ ПОЗИЧКИ 1.1. Сутність і види банківського кредиту На сучасному етапі розвитку...
-
Кредитування і контроль - Вовк В. Я. - 2.4. Споживчий банківський кредит
Споживчий кредит - це кредит, який надається в національній та іноземній валюті фізичним особам - резидентам України: - на придбання споживчих товарів...
-
Кредитування і контроль - Вовк В. Я. - 2.1. Особливості кредитування малого та середнього бізнесу
2.1. Особливості кредитування малого та середнього бізнесу Особливості створення та діяльності малих підприємств в Україні регламентуються чинним...
-
Кредитування і контроль - Вовк В. Я. - Тема 2. ФОРМИ БАНКІВСЬКИХ КРЕДИТІВ
2.1. Особливості кредитування малого та середнього бізнесу Особливості створення та діяльності малих підприємств в Україні регламентуються чинним...
-
Кредитування і контроль - Вовк В. Я. - 1.4. Порядок розрахунку ціни кредиту
Основним видом плати за користування банківським кредитом є відсоткова ставка, відповідно до розміру якої розраховується сума доходу банку від кредитної...
-
Кредитування і контроль - Вовк В. Я. - 2.3. Перспективи розвитку іпотечного кредитування в Україні
Іпотечний кредит - це особливий вид економічних відносин з приводу надання кредитів під заставу нерухомого майна - землі і виробничих, або житлових,...
-
Кредитування і контроль - Вовк В. Я. - 1.3. Форми забезпечення кредиту
Для мінімізації кредитного ризику (ризику неповернення кредиту) банки можуть вимагати від позичальника надання забезпечення за кредитною операцією....
-
Кредитування і контроль - Вовк В. Я. - 2.2. Інвестиційне кредитування
Інвестиційний кредит - це економічні відносини між кредитором і позичальником з приводу фінансування інвестиційних проектів. Необхідність інвестиційного...
-
Кредитування і контроль - Вовк В. Я. - ПЕРЕДМОВА
Формування та розвиток ринкової економіки в Україні неможливі без забезпечення сталого розвитку її фінансового сектору, в якому значна роль належить...
-
Банківське кредитування - Владичин У. В. - 3.4. Методи банківського кредитування
Банківські установи, з огляду на пріоритети грошово-кредитної політики, власні інтереси та потреби позичальників, можуть застосовувати різні методи...
-
Тема 6. Операції банків з обслуговування платіжного обороту Під час вивчення матеріалів теми студентам слід зосередитись на вивченні сутності, принципах...
-
4.1. Структура кредитного департаменту банку Кредитний підрозділ (департамент) банку - це структурний підрозділ банківської установи, який здійснює такі...
-
5.1. ЄБРР має право використовувати відкриті в уповноважених банках кореспондентські рахунки ЄБРР в гривнях для здійснення резидентами розрахунків у...
-
Фінанси підприємств - Непочатенко О. О. - 2.3. Особливості безготівкової форми розрахунків
Суб'єкти господарської діяльності - учасники безготівкових розрахунків - за власним розсудом обирають банківську установу. Після згоди цієї банківської...
-
Усі банківські операції документально підтверджуються. Документи, які засвідчують операції, називають первинними. Сукупність документів, на підставі яких...
-
Для відкриття поточного рахунку у національній валюті у банк подаються такі документи: 1. Заява. 2. Копія статуту підприємства, засвідчена в...
-
Банківське кредитування - Владичин У. В. - 3.2. Принципи банківського кредитування
Одним із визначних елементів методологічної основи кредитної діяльності, суб'єктами якої є банківські установи, виступають принципи кредитування....
-
Ефективне реформування економіки, її структурне перетворення з якісним оновленням ринкової та соціальної інфраструктури, виробництва, формуванням...
-
Сучасні умови господарювання ставлять нові вимоги перед підготовкою фахівців з бухгалтерського обліку. Вони зумовлюють трансформацію характеру праці...
-
Перехід економіки до ринкових відносин, створення нових суб'єктів господарювання з різними формами власності зумовили кардинальні зміни колишньої системи...
-
6.1. У разі переоформлення кореспондентського рахунку в зв'язку з реорганізацією банку (злиття, приєднання, поділ, перетворення, виділення), власником...
-
Внутрішній контроль означає такі дії та процедури, які призначені для збереження грошових коштів банку. Ефективні дії з внутрішнього контролю за...
-
Фінанси підприємств - Шило В. П. - 2.3. Характеристика форм безготівкових розрахунків
Готівкова Форма розрахунків застосовується для обслуговування населення (наприклад - виплата заробітної плати, премій, грошової допомоги, дивідендів,...
-
Контрольно-ревізійна діяльність - Живко 3.Б. - Контроль операцій за рахунками у банках
Джерелами ревізії операцій на рахунках у банку є: O витяги банків з відповідних рахунків із додатками, які є підставою для проведення...
-
Документальну ревізію касових і банківських операцій проводять трьома етапами: 1. Раптова ревізія готівкових коштів в касі А) Перевіряючі беруть у касира...
-
При веденні міжнародного бізнесу управління рахунками до отримання фірмою-позикодавцем і рахунками до оплати фірмою-боржником утруднене через те, що...
-
Джерелами ревізії операцій на рахунках у банку є: O витяги банків з відповідних рахунків із додатками, які є підставою для проведення...
Кредитування і контроль - Вовк В. Я. - 2.5. Особливості кредитування у формі овердрафту