Фінанси підприємств у запитаннях і відповідях - Данілов О. Д. - Які будуть наслідки, якщо у платіжному дорученні вказано помилкові реквізити отримувача?
Якщо вказано неможливі реквізити (МФО, рахунок), то платіж буде відбраковано на рівні банку підприємства-платника. При підключенні до системи Клієнт-банк це буде видно одразу. Якщо підприємство не користується системою Клієнт-банк, то платіжне доручення повернуть наступного дня із зазначенням причини повернення.
Якщо банк отримувача виявить невідповідність коду та номеру рахунку отримувача, то він зобов'язаний направити до банку платника запит на уточнення платежу. У випадку, якщо протягом 3-х днів з дати перерахування коштів підприємство-платник не виправить реквізит, то кошти буде повернено на його рахунок.
Що таке платіжна вимога-доручення?
Платіжна вимога-доручення - комбінований розрахунковий документ, який складається з двох частин: верхньої - вимога постачальника (одержувача коштів) безпосередньо до покупця (платника) сплатити вартість поставленої йому продукції (виконаних робіт, наданих послуг) згідно з угодою; нижньої - доручення платника своєму банку перерахувати з його рахунка суму, зазначену в рядку "сума до сплати прописом".
У випадку згоди сплатити вимогу-доручення платник заповнює нижню частину цього документа та здає в банк, що його обслуговує. У разі відмови платника оплатити вимогу-доручення він сповіщає про мотиви відмови безпосередньо одержувача коштів у порядку та у терміни, вказані у договорі.
Що таке розрахунковий чек?
Розрахунковий чек - документ, який містить письмове розпорядження власника рахунку (чекодавця) установі банку (банкові-емітенту), який веде його рахунок, сплатити чекодержателю вказану у чеку суму коштів.
Чекодавець - це юридична або фізична особа, яка здійснює платіж за допомогою чека та підписує його. Чекодержатель - підприємство, яке є одержувачем коштів за чеком. Банк-емітент - банк, який видає чекову книжку юридичній або фізичній особі.
Перевага чекової форми розрахунків порівняно з іншими полягає у тому, що за рахунок відносної швидкості розрахунків зменшується дебіторська заборгованість. Недоліком є недостатня гарантія платежу.
У чому полягає сутність акредитиву та який порядок розрахунку ним?
Акредитив - це форма розрахунків, за якої банк-емітент за дорученням свого клієнта (заявника акредитиву) повинен:
O виконати платіж третій особі (бенефіціару) за поставлені товари, виконані роботи, надані послуги;
O надати повноваження іншому (виконуючому) банку здійснити цей платіж.
Заявником акредитива виступає платник, який звернувся до обслуговуючого банку для відкриття акредитива.
Банк-емітент - це банк платника, який відкриває акредитив своєму клієнтові.
Бенефіціар - юридична особа, на користь якої виставлено акредитив (продавець, виконавець робіт).
Виконуючий банк - банк бенефіціара або інший банк, який за дорученням банку-емітента виконує акредитив.
Умови та порядок здійснення акредитивної форми розрахунків передбачаються договором між бенефіціаром та заявником акредитива.
Для відкриття акредитива платник подає в банк заяву встановленого зразка з необхідними реквізитами:
O номером договору на відкриття акредитиву;
O терміном чинності акредитива;
O рахунком платника і банка;
O документами, згідно з якими здійснюється виплати за акредитивами;
O строком подання документів;
O видом акредитива та його сумою.
Які види акредитивів може відкривати банк?
Банк може відкривати такі види акредитивів:
1. Покритий - акредитив для здійснення платежів, за якого кошти платника у повній сумі депонуються на окремому рахунку в банку-емітенті або у виконуючому банку.
2. Непокритий - акредитив, оплата за яким у випадку тимчасової відсутності коштів на рахунку платника гарантується банком-емітентом за рахунок банківського кредиту.
3. Відкличний - це акредитив, який може бути змінений або анульований банком-емітентом без попереднього узгодження з бенефіціаром (наприклад, у випадку недодержання умов, передбачених договором, дострокової відмови банку-емітента від гарантованих платежів за акредитивами).
Схожі статті
-
Фінанси підприємств у запитаннях і відповідях - Данілов О. Д. - Що таке платіжна вимога-доручення?
Якщо вказано неможливі реквізити (МФО, рахунок), то платіж буде відбраковано на рівні банку підприємства-платника. При підключенні до системи Клієнт-банк...
-
Якщо вказано неможливі реквізити (МФО, рахунок), то платіж буде відбраковано на рівні банку підприємства-платника. При підключенні до системи Клієнт-банк...
-
Якщо вказано неможливі реквізити (МФО, рахунок), то платіж буде відбраковано на рівні банку підприємства-платника. При підключенні до системи Клієнт-банк...
-
Фінанси підприємств у запитаннях і відповідях - Данілов О. Д. - Що таке розрахунковий чек?
Якщо вказано неможливі реквізити (МФО, рахунок), то платіж буде відбраковано на рівні банку підприємства-платника. При підключенні до системи Клієнт-банк...
-
Для відкриття поточного рахунку у національній валюті у банк подаються такі документи: 1. Заява. 2. Копія статуту підприємства, засвідчена в...
-
Для відкриття поточного рахунку у національній валюті у банк подаються такі документи: 1. Заява. 2. Копія статуту підприємства, засвідчена в...
-
Для відкриття поточного рахунку у національній валюті у банк подаються такі документи: 1. Заява. 2. Копія статуту підприємства, засвідчена в...
-
Фінанси підприємств у запитаннях і відповідях - Данілов О. Д. - Що таке платіжне доручення?
Для відкриття поточного рахунку у національній валюті у банк подаються такі документи: 1. Заява. 2. Копія статуту підприємства, засвідчена в...
-
Для відкриття поточного рахунку у національній валюті у банк подаються такі документи: 1. Заява. 2. Копія статуту підприємства, засвідчена в...
-
Для відкриття поточного рахунку у національній валюті у банк подаються такі документи: 1. Заява. 2. Копія статуту підприємства, засвідчена в...
-
Для того, щоб здати готівкову виручку в банк, підприємство може скористатись послугами інкасації або здійснити це самостійно (самоносом). Якщо...
-
Що таке грошові розрахунки та які принципи їх організації? Грошові розрахунки - платежі підприємств, підприємців і фізичних осіб за реалізовану продукцію...
-
Що таке грошові розрахунки та які принципи їх організації? Грошові розрахунки - платежі підприємств, підприємців і фізичних осіб за реалізовану продукцію...
-
Що таке грошові розрахунки та які принципи їх організації? Грошові розрахунки - платежі підприємств, підприємців і фізичних осіб за реалізовану продукцію...
-
Для того, щоб здати готівкову виручку в банк, підприємство може скористатись послугами інкасації або здійснити це самостійно (самоносом). Якщо...
-
Відповідно до п. 1.16 ст. 6 Закону України "Про податок на додану вартість" Податковий вексель - це письмове безумовне грошове зобов'язання платника...
-
Для того, щоб здати готівкову виручку в банк, підприємство може скористатись послугами інкасації або здійснити це самостійно (самоносом). Якщо...
-
Відповідно до п. 1.16 ст. 6 Закону України "Про податок на додану вартість" Податковий вексель - це письмове безумовне грошове зобов'язання платника...
-
Фінанси підприємств у запитаннях і відповідях - Данілов О. Д. - Що таке податковий вексель?
Відповідно до п. 1.16 ст. 6 Закону України "Про податок на додану вартість" Податковий вексель - це письмове безумовне грошове зобов'язання платника...
-
Що таке грошові розрахунки та які принципи їх організації? Грошові розрахунки - платежі підприємств, підприємців і фізичних осіб за реалізовану продукцію...
-
Фінанси підприємств у запитаннях і відповідях - Данілов О. Д. - Що таке грошовий оборот?
Що таке грошові розрахунки та які принципи їх організації? Грошові розрахунки - платежі підприємств, підприємців і фізичних осіб за реалізовану продукцію...
-
Що таке грошові розрахунки та які принципи їх організації? Грошові розрахунки - платежі підприємств, підприємців і фізичних осіб за реалізовану продукцію...
-
Фінанси підприємств у запитаннях і відповідях - Данілов О. Д. - Що таке вексель і які є його види?
Акредитив закривається у день отримання повідомлення від банку-емітента. Невикористана сума коштів з акредитивного рахунку повертається банку платника...
-
Обмеження щодо обсягу готівкових розрахунків не поширюються на: А) розрахунки підприємств (підприємців) із фізичними особами, бюджетами та державними...
-
Обмеження щодо обсягу готівкових розрахунків не поширюються на: А) розрахунки підприємств (підприємців) із фізичними особами, бюджетами та державними...
-
Обмеження щодо обсягу готівкових розрахунків не поширюються на: А) розрахунки підприємств (підприємців) із фізичними особами, бюджетами та державними...
-
Акредитив закривається у день отримання повідомлення від банку-емітента. Невикористана сума коштів з акредитивного рахунку повертається банку платника...
-
Акредитив закривається у день отримання повідомлення від банку-емітента. Невикористана сума коштів з акредитивного рахунку повертається банку платника...
-
Акредитив закривається у день отримання повідомлення від банку-емітента. Невикористана сума коштів з акредитивного рахунку повертається банку платника...
-
Фінанси підприємств у запитаннях і відповідях - Данілов О. Д. - Як закривається акредитив?
Акредитив закривається у день отримання повідомлення від банку-емітента. Невикористана сума коштів з акредитивного рахунку повертається банку платника...
Фінанси підприємств у запитаннях і відповідях - Данілов О. Д. - Які будуть наслідки, якщо у платіжному дорученні вказано помилкові реквізити отримувача?