Кредит і банківська справа - Вовчак О. Д. - Тема 9 РЕГУЛЮВАННЯ ДІЯЛЬНОСТІ БАНКІВ
9.1. Регулювання банківської діяльності, його суть та форми
9.2. Регулятивний капітал банку: призначення та порядок визначення
9.3. Економічні нормативи капіталу банку
9.4. Економічні нормативи ліквідності
9.5. Нормативи кредитного ризику
9.6. Нормативи інвестування
9.1. Регулювання банківської діяльності, його суть та форми
В усьому світі банки більше, ніж підприємства інших видів діяльності, підлягають державному нагляду та незалежному контролю. Система банківського регулювання та нагляду так чи інакше функціонує у всіх країнах світу.
Необхідність банківського регулювання та нагляду з боку держави зумовлюється тим, що банки виконують суспільно корисні та необхідні функції (розрахунково-касове обслуговування юридичних і фізичних осіб, збереження грошових заощаджень тощо). В умовах ринку між банками іде жорстка конкурентна боротьба, що змушує їх підвищувати ризиковість своїх операцій, що, своєю чергою, може призвести до банкрутства. А крах банківської установи наносить шкоду не лише його власникам, але й суспільству загалом. Усе це і робить регулювання їх діяльності та нагляду необхідним завданням держави.
Державне регулювання банківської діяльності здійснюється, насамперед, у межах банківської системи та виражається у впливі центрального банку на банки другого рівня.
Вплив центрального банку на діяльність комерційних банків здійснюється за такими основними напрямами:
1) створення законодавчих та інших умов, які б дозволили банкам реалізувати свої економічні інтереси (організаційно-правовий напрям);
2) встановлення економічних нормативів та нагляд за їх дотриманням із метою забезпечення ліквідності банківської діяльності (напрям опосередкованого економічного впливу).
В Україні, згідно із Законами України "Про банки і банківську діяльність" і "Про Національний банк України", функції банківського регулювання та нагляду здійснює НБУ.
Терміни "регулювання банківської діяльності" та "нагляд за діяльністю банків" інколи вживаються у значенні синонімів, хоча належать до різних видів діяльності.
Основною метою Банківського нагляду є своєчасне реагування на порушення та негативні тенденції у діяльності банків із метою їх нормалізації, зміцнення фінансового стану, підтримки стабільності та надійності як кожного банку зокрема, так і банківської системи загалом.
Банківське регулювання - це система заходів, за допомогою яких центральний банк або інший наглядовий орган гарантує стабільне, безпечне функціонування банків, запобігає дестабілізуючим процесам у банківському секторі.
Отже, під регулюванням банківської діяльності розуміють, насамперед, розробку та видання уповноваженими органами конкретних правил та інструкцій, що базуються на чинному законодавстві й визначають структуру та способи здійснення банківської справи. Такі закони та інструкції формують певні рамки поведінки банків, що сприяють підтримці надійної й ефективної банківської системи.
Регулювання здійснюється з метою забезпечення стабільної діяльності банків та своєчасного виконання ними зобов'язань перед вкладниками, а також запобігання неправильному розподілу ресурсів і втраті капіталу через ризики, притаманні банківській діяльності.
До основних завдань банківського регулювання та нагляду можна віднести:
1) забезпечення стабільності та надійності банківської системи;
2) захист інтересів вкладників;
3) створення конкурентного середовища у банківському секторі;
4) забезпечення прозорості діяльності банківського сектору економіки;
5) забезпечення ефективної діяльності банків, підтримку необхідного рівня стандартизації та професіоналізму у банківській сфері тощо.
Регулювання діяльності банків Національний банк України здійснює у двох основних формах - Адміністративне та Індикативне регулювання.
Адміністративне регулювання включає такі заходи:
1) реєстрацію банків і ліцензування їх діяльності;
2) встановлення вимог та обмежень щодо діяльності банків;
3) застосування санкцій адміністративного чи фінансового характеру;
4) нагляду за діяльністю банків;
5) надання рекомендацій щодо діяльності банків.
Основними складниками індикативного регулювання є:
1) засоби впливу, пов'язані з визначенням кількісних параметрів банківської діяльності:
- встановлення обов'язкових економічних нормативів;
- визначення норм обов'язкових резервів для банків;
- встановлення норм відрахувань до резервів на покриття ризиків від активних банківських операцій;
2) засоби впливу непрямого характеру: визначення процентної політики;
- рефінансування банків;
- кореспондентські відносини;
- управління золотовалютними резервами, включаючи валютні інтервенції;
- операції з цінними паперами на відкритому ринку;
- імпорт та експорт капіталу.
Нагляд за діяльністю банків належить до адміністративного регулювання. Він здійснюється з метою забезпечення надійності та стійкості окремих банків та передбачає цілісний і неперервний нагляд за здійсненням банками своєї діяльності відповідно до чинного законодавства та інструкцій, своєчасне реагування на порушення та негативні тенденції у діяльності окремих банків.
У загальному вигляді банківський нагляд зводиться до виявлення правопорушень і їх усунення, запобігання високому рівню ризикованості, з'ясування того, наскільки діяльність банків відповідає встановленим правилам.
За етапами і методами здійснення банківський нагляд поділяють на: Вступний, Попередній і Поточний контроль (рис. 9.1):
Рис. 9.1. Форми банківського нагляду
Індикативне регулювання банківської діяльності включає такий важливий елемент, як встановлення з боку НБУ для банків обов'язкових економічних нормативів. їх призначення - захист інтересів вкладників і кредиторів та забезпечення фінансової надійності банків.
Регулювання діяльності банків через економічні нормативи регламентує Закон України "Про банки та банківську діяльність" від 7 грудня 2000 р. та
Інструкція про порядок регулювання діяльності банків в Україні, затверджена Постановою НБУ № 368 від 28 серпня 2001 р. Інструкція враховує рекомендації Базельського комітету з банківського нагляду. Цією Інструкцією НБУ установив такі економічні нормативи, що е обов'язковими до виконання всіма банками в Україні (рис. 9.2):
Рис. 9.2 Економічні нормативи, які застосовуються при регулюванні банківської діяльності
Усі нормативи, залежно від сфери банківської діяльності, яку вони регулюють, поділяють на п'ять груп, до кожної з яких входять кілька економічних нормативів:
1. Нормативи капіталу:
- мінімального розміру регулятивного капіталу (Н1);
- адекватності регулятивного капіталу (Н2);
- адекватності основного капіталу (НЗ);
2. Нормативи ліквідності:
- миттєвої ліквідності (Н4);
- поточної ліквідності (Н5);
- короткострокової ліквідності (Н6);
3. Нормативи кредитного ризику:
- максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7);
- великих кредитних ризиків (Н8);
- максимального розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих одному інсайдеру (Н9);
- максимального сукупного розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих інсайдерам (Н10);
4. Нормативи інвестування:
- інвестування в цінні папери окремо за кожною установою (НИ);
- загальної суми інвестування (Н12);
5. Норматив ризику загальної відкритої (довгої / короткої) валютної позиції банку (Н13), Н13/1, Н13/2.
Базою для розрахунку економічних нормативів Н2, Н7, Н8, НИ, Н12, Н13 є регулятивний капітал банку; для НЗ - основний капітал; Н9, Н10 - статутний капітал.
Схожі статті
-
Кредит і банківська справа - Вовчак О. Д. - 6.5. Банківські об'єднання: порядок створення та їх типи
Банки мають право створювати Банківські об'єднання таких типів; 1) банківська корпорація; 2) банківська холдингова група; 3) фінансова холдингова група....
-
Кредит і банківська справа - Вовчак О. Д. - 5.4. Становлення та розвиток банківської системи України
Сукупність усіх банківських установ, що функціонують у країні, перебувають у тісному взаємозв'язку між собою, утворюють Банківську систему - специфічну...
-
Кредит і банківська справа - Вовчак О. Д. - 6.4. Реорганізація і ліквідація банку
Одним із найважливіших заходів впливу на етапі вдосконалення та реформування банківської системи є реорганізація та реструктуризація банків. Законом...
-
Передумовою ефективної діяльності банку як специфічного господарського товариства виступає створення відповідної ресурсної бази, тобто сукупності...
-
Кредит і банківська справа - Вовчак О. Д. - 7.2. Функції та операції Національного банку України
Згідно з чинним законодавством, за Національним банком України закріплено виконання значної кількості функцій (зокрема, Закон України "Про Національний...
-
Кредит і банківська справа - Вовчак О. Д. - 6.1 Створення та реєстрація банку
6.1. Створення та реєстрація банку 6.2. Організаційна структура банку 6.3. Ліцензування банків та банківської діяльності 6.4. Реорганізація і ліквідація...
-
Кредит і банківська справа - Вовчак О. Д. - Тема 6 БАНКИ ЯК СУБ'ЄКТИ ГОСПОДАРЮВАННЯ
6.1. Створення та реєстрація банку 6.2. Організаційна структура банку 6.3. Ліцензування банків та банківської діяльності 6.4. Реорганізація і ліквідація...
-
7.1. Організаційно-правові основи функціонування Національного банку України 7.2. Функції та операції Національного банку України 7.3. Структура та форми...
-
7.1. Організаційно-правові основи функціонування Національного банку України 7.2. Функції та операції Національного банку України 7.3. Структура та форми...
-
Кредит і банківська справа - Вовчак О. Д. - 5.3. Сучасні банківські системи та їх характеристики
Формування банківської системи визначається характером існуючих у країні кредитних відносин та відповідних форм кредиту. На різних етапах розвитку...
-
Кредит і банківська справа - Вовчак О. Д. - 1.4. Теоретичні концепції кредиту та їх розвиток
Із розвитком кредитних відносин та підвищенням їх ролі в житті суспільства кредит усе більше привертав до себе увагу науковців. Спочатку економічна думка...
-
Кредит і банківська справа - Вовчак О. Д. - 5.1. Походження та розвиток банків
5.1. Походження та розвиток банків 5.2. Поняття, призначення та класифікація банків 5.3. Сучасні банківські системи та їх характеристики 5.4. Становлення...
-
Кредит і банківська справа - Вовчак О. Д. - 8.1. Банківські ресурси, їх види та класифікація
8.1. Банківські ресурси, їх види та класифікація 8.2. Капітал банку, його склад, структура, джерела формування та напрями використання 8.3. Залучений...
-
Кредит і банківська справа - Вовчак О. Д. - Тема 8 БАНКІВСЬКІ РЕСУРСИ ЯК ОСНОВА ФУНКЦІОНУВАННЯ БАНКУ
8.1. Банківські ресурси, їх види та класифікація 8.2. Капітал банку, його склад, структура, джерела формування та напрями використання 8.3. Залучений...
-
5.1. Походження та розвиток банків 5.2. Поняття, призначення та класифікація банків 5.3. Сучасні банківські системи та їх характеристики 5.4. Становлення...
-
Кредит і банківська справа - Вовчак О. Д. - 6.3. Ліцензування банків та банківської діяльності
На відміну від звичайних господарських товариств, більшість з яких можуть починати фінансово-господарську діяльність одразу після державної реєстрації,...
-
Кредит і банківська справа - Вовчак О. Д. - ПЕРЕДМОВА
Головною метою стратегічного розвитку економіки України є створення надійної, ефективної та прибуткової банківської системи, яка б максимально...
-
Кредит і банківська справа - Вовчак О. Д. - 2.3. Роль кредиту в соціально-економічному середовищі
Роль кредиту як економічної категорії характеризують конкретні прояви його функцій у певному соціально-економічному середовищі (табл. 2.1). У ринковій...
-
Кредит і банківська справа - Вовчак О. Д. - 3.3. Характеристика основних видів кредиту
Кредит - категорія історична. Він розвивався водночас із поступом суспільного виробництва. Разом з ним розвивались і його інструменти - векселі, чеки,...
-
Вищим органом управління Національного банку України є Рада НБУ, яка складається з 14 членів. Головним завданням Ради виступає розробка та контроль...
-
Кредит і банківська справа - Вовчак О. Д. - 3.2. Види кредиту та їх класифікація
3.1. Форми прояву кредиту 3.2. Види кредиту та їх класифікація 3.3. Характеристика основних видів кредиту 3.1 Форми прояву кредиту У загальноприйнятому...
-
Кредит і банківська справа - Вовчак О. Д. - 5.2. Поняття, призначення та класифікація банків
У найбільш загальному значенні банком прийнято називати фінансову установу, що спеціалізується на акумулюванні ресурсів і управлінні ними шляхом...
-
Кредит і банківська справа - Вовчак О. Д. - 3.1 Форми прояву кредиту
3.1. Форми прояву кредиту 3.2. Види кредиту та їх класифікація 3.3. Характеристика основних видів кредиту 3.1 Форми прояву кредиту У загальноприйнятому...
-
Кредит і банківська справа - Вовчак О. Д. - Тема 3. ФОРМИ ТА ВИДИ КРЕДИТУ
3.1. Форми прояву кредиту 3.2. Види кредиту та їх класифікація 3.3. Характеристика основних видів кредиту 3.1 Форми прояву кредиту У загальноприйнятому...
-
До запозичених капіталів банку належать кошти, отримані: 1) від емісії та продажу облігацій; 2) кредити, отримані в інших банків, у тому числі в НБУ....
-
Можливості банків щодо залучення коштів регулюються НБУ. Згідно з показником платоспроможності банку (адекватності капіталу), нормативне значення якого...
-
Кредит і банківська справа - Вовчак О. Д. - 4.3. Способи нарахування процентів
При здійсненні фінансових розрахунків суми грошей незалежно від їх походження та призначення пов'язують з конкретними періодами або моментами часу. Тому...
-
Кредит і банківська справа - Вовчак О. Д. - 4.2. Функції та роль процента
Позичковий процент виконує функції розподілу прибутку" збереження позичкового капіталу та стимулювання (рис. 4.1): Рис. 4.1. Функції процента Сутність...
-
Кредит і банківська справа - Вовчак О. Д. - 6.2. Організаційна структура банку
Організаційна структура банку визначається: - структурою органів управління банком; - структурою функціонування підрозділів і служб банку. Організаційна...
-
Кредит і банківська справа - Вовчак О. Д. - 4.1 Сутність процента за кредит і його вимірники
4.1. Сутність процента за кредит і його вимірники 4.2. Функції та роль процента 4.3. Способи нарахування процентів 4.1 Сутність процента за кредит і його...
Кредит і банківська справа - Вовчак О. Д. - Тема 9 РЕГУЛЮВАННЯ ДІЯЛЬНОСТІ БАНКІВ