Кредитні спілки в Україні - Дадашев Б. А. - 1.2. Місце та роль кредитних спілок у системі фінансово-кредитного забезпечення суб'єктів господарювання
Активний розвиток суб'єктів господарювання тісно пов'язаний із створенням умов доступу підприємців до кредитних ресурсів.
Види джерел фінансування суб'єктів господарювання, які здійснюють свою діяльність в сільській місцевості, наведені на рис. 1.1.
Рис. 1.1. Структура джерел фінансування господарської діяльності підприємств на сучасному етапі господарювання
В Україні існуюча система кредитування сільського господарства неспроможна вирішити цю проблему. Держава не має достатніх коштів для фінансування сільського виробництва, а комерційні банки працюють переважно з великими позичальниками.
Найпоширенішою формою кооперативного руху у світі є кредитна кооперація. Кредитна спілка - це неприбуткова організація, яка заснована фізичними особами на кооперативних засадах з метою задоволення потреб її членів у взаємному кредитуванні та наданні фінансових послуг за рахунок грошових внесків її членів.
Законодавство України створює сприятливі умови для застосування різноманітних організаційно-правових форм кооперативної діяльності. Існує переконливий історичний досвід та передумови для розвитку кредитної кооперації.
На підставі вищевикладеного та враховуючи норми Законів України "Про кооперацію" і "Про банки та банківську діяльність", можна встановити спільні та відмінні риси кооперативної та банківської систем кредитування. Це дозволить визначити відповідні джерела фінансування підприємств споживчої кооперації на сучасному етапі розвитку економіки.
Спільні риси цих кредитних інструментів перш за все визначаються формою власності. Комерційний банк є акціонерним товариством, тому, як і кооператив, він створений на основі спільної кооперативної форми власності. Кооператив та банківська установа мають також однакові принципи управління. У комерційному банку і кооперативі управління здійснюється на демократичних засадах, що передбачає виборність керівних органів та їх підзвітність зборам пайовиків або акціонерів.
Водночас між кредитним кооперативом та комерційним банком існує багато відмінностей. По-перше, це організаційно-правова форма підприємства. Кредитний кооператив належить до споживчих кооперативів та є некомерційною організацією. Відповідно до цього мета його діяльності - забезпечення членів кооперативу виробничими кредитами. Основним завданням комерційного банку є отримання прибутку.
Комерційний банк надає кредити всіх видів, веде рахунки юридичних та фізичних осіб, а також надає інші види послуг, визначені Законом України "Про банки та банківську діяльність". Кооператив забезпечує кредитами тільки своїм членів.
Істотно відрізняються також процедури прийняття рішень на загальних зборах цих підприємств, які закріплені в їх статутах. У кооперативі один член має один голос незалежно від розміру пайового внеску, що забезпечує демократизм управління. У комерційному банку чисельність голосів визначається кількістю акцій, що належать кожному акціонеру.
Системи розподілу прибутку у кооперативі і комерційному банку також різні. У кооперативі отриманий дохід - це не прибуток, а наявний дохід, який розподіляється між пайовиками у вигляді відсотків на пайовий капітал. Такий відсоток повинен розглядатися як частина матеріальної участі членів у створенні коштів кооперативу, як і пайові внески. У банку дивіденди на акції необмежені. Більш детально відмінності між кооперативом і банком наведені в табл. 1.2.
Таблиця 1.2
Спільні та відмінні риси кредитного кооперативу і комерційного банку
Ознаки Банки |
Кредитні кооперативи |
Комерційні |
Спільні риси | ||
Форма власності |
Спільна кооперативна | |
Принцип управління |
Демократичність | |
Відмінні риси | ||
Мета діяльності |
Задоволення потреб членів кооперативу (пайовиків) в кредиті |
Прибуток |
Організаційно-правова форма |
Споживчий кооператив |
Акціонерне товариство |
Розподіл прибутку |
Розподіляється між пайовиками відповідно до обсягу їх участі в діяльності кооперативу; відрахування до резервного фонду |
Більша частина спрямовується на збільшення пасивів банку, дивіденди акціонерам, різноманітні фонди (резервний фонд акціонування працівників) |
Джерела власного капіталу |
Пайові внески членів |
Внески акціонерів до статутного капіталу, прибуток |
Види послуг, що надаються |
Кредити членам кооперативу |
Надання кредитів, ведення рахунків юридичних та фізичних осіб, інші види послуг |
Об'єкт кредитування |
Виробничий розвиток суб'єктів господарювання та особисті потреби членів кредитного кооперативу |
Задоволення потреб у кредитних ресурсах фізичних та юридичних осіб, які мають відповідну кредитоспроможність та забезпечення |
Сприйнятливість до валютних коливань |
Несприйнятливі, тому що здійснюють свою діяльність тільки у національній валюті |
Сприйнятливі, тому що коливання валютного курсу призводять до значних проблем при кредитуванні |
Продовж. табл. 1.2.
Перспективи розвитку |
Можливість об'єднуватися у власний кооперативний банк або асоціацію кредитних спілок на кооперативних засадах |
Можливість відкривати філії з урахуванням вищеперерахованих засад та факторів |
Одним із шляхів розв'язання актуальної проблеми фінансово-кредитного забезпечення підприємств є залучення коштів кредитної кооперації. Кредитні кооперативи дозволять удосконалити реальні відносини на селі, спосіб виробництва в сільському господарстві, виробничі сили, вплинути на відносини власності, механізми обміну. Вони сприятимуть новій мотивації праці, формуванню та стимулюванню підприємництва в сільській місцевості.
Відтворення фінансово-кредитного механізму через залучення коштів кредитних спілок дозволить стимулювати інвестиційну активність суб'єктів господарювання. Інвестором слід вважати населення, яке проживає в даній місцевості та працює на одному з підприємств.
Отже, аналіз літературних джерел та наші дослідження дозволили визначити основні об'єктивні вимоги до умов фінансово-кредитного забезпечення підприємств на сучасному етапі господарювання з участю кредитних спілок. Серед них такі:
Схожі статті
-
1.1. Передумови виникнення кредитної кооперації та їх історичні аспекти. 1.2. Місце та роль кредитних спілок у системі фінансово-кредитного забезпечення...
-
Кредитні спілки в Україні - Дадашев Б. А. - Лекція 1. Генезис та еволюція кредитної кооперації
1.1. Передумови виникнення кредитної кооперації та їх історичні аспекти. 1.2. Місце та роль кредитних спілок у системі фінансово-кредитного забезпечення...
-
Кредитні спілки в Україні - Дадашев Б. А. - Розмір кредиту та своєчасність його надходження
Об'єднує дві системи, що діють як єдине ціле, - систему матеріального стимулювання кооперативної діяльності та систему управління. Від чітко продуманої...
-
Кредитні спілки в Україні - Дадашев Б. А. - Строк кредиту
Об'єднує дві системи, що діють як єдине ціле, - систему матеріального стимулювання кооперативної діяльності та систему управління. Від чітко продуманої...
-
Кредитні спілки в Україні - Дадашев Б. А. - Механізм функціонування
Об'єднує дві системи, що діють як єдине ціле, - систему матеріального стимулювання кооперативної діяльності та систему управління. Від чітко продуманої...
-
Кредитні спілки в Україні - Дадашев Б. А. - Вартість кредиту
Важливою умовою виникнення кредитних відносин у ринкових умовах є принцип платності. Основною формою оплати виступає позиковий процент. Проценти за...
-
Розділ 1. ТЕОРЕТИЧНІ ОСНОВИ ЕКОНОМІЧНОГО АНАЛІЗУ 1.1. Розвиток економічного аналізу та його місце у системі управління виробництвом Аналітико-синтетичний...
-
Основи аудиту - Ільіна С. Б. - 1.2. Організація і місце аудиту в системі контролю
В країнах з ринковою економікою використовується така схема організації контролю фінансово-господарської діяльності економічних суб'єктів: 1. Постійно...
-
Органи виконавчої влади та місцевого самоврядування можуть створювати юридичних осіб публічного права у вигляді негосподарюючих суб'єктів, що повністю...
-
Фінансовий менеджмент - Крамаренко Г. О. - 1.4.1. Правове середовище бізнесу
В умовах ринкової економіки фінансовий менеджер стає однією з ключових фігур на підприємстві. Форма організації бізнесу, обрана керівництвом...
-
Фінансовий менеджмент - Крамаренко Г. О. - 1.4. Правове, податкове і фінансове середовище бізнесу
В умовах ринкової економіки фінансовий менеджер стає однією з ключових фігур на підприємстві. Форма організації бізнесу, обрана керівництвом...
-
1.1. Світовий досвід створення та діяльності громадських об'єднань Одним із головних конституційних прав громадян у демократичній державі є право на...
-
Економічний аналіз діяльності суб'єктів господарювання - Попович П. Я. - ПЕРЕДМОВА
Сучасний етап розвитку економіки України вимагає від підприємств підвищення ефективності виробництва, конкурентоспроможності продукції і послуг на основі...
-
Фінансовий менеджмент - Крамаренко Г. О. - Глава 2. СИСТЕМА ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ ФІНАНСОВОГО МЕНЕДЖМЕНТУ
2.1. Організаційне забезпечення фінансового менеджменту Факторами підвищення економічної ефективності виробництва є технічний і організаційний розвиток,...
-
Згідно зі ст. 57 ГК України установчими документами суб'єкта господарювання є рішення про його утворення або засновницький договір, а у випадках,...
-
Зовнішньоекономічний менеджмент - Дахно І. І. - Концентрація суб'єктів господарювання
Контроль - вирішальний вплив юридичної або фізичної особи на господарську діяльність суб'єкта господарювання, який здійснюється, зокрема, завдяки: праву...
-
Зовнішньоекономічний менеджмент - Дахно І. І. - Дискримінація суб'єктів господарювання
Дискредитацією господарюючого суб'єкта (підприємця) є поширення у будь-якій формі неправдивих, неточних або неповних відомостей, пов'язаних з особою чи...
-
1. Поняття, функції та структура банківської системи України В основі вивчення дисципліни "Банківське право" лежить банківська система України. У...
-
Фінансове право - Роль В. Ф. - 1.1. Поняття фінансів. Фінансова система держави
Проблеми регулювання фінансових відносин є одними з найактуальніших для сучасного етапу розвитку України. Фінанси служать матеріальною основою існування...
-
Хоча всі рівні організації господарської діяльності необхідні, проте державний має особливе значення, зумовлене роллю держави в суспільному житті. Як...
-
Загальна схема економічного аналізу може бути представлена так, як зображено на рис. 1.2. Однак ця схема не дає повного уявлення щодо видів економічного...
-
Аналіз як функція внутрішньовиробничого управління має власну методологічну основу: принципи, функції, організаційну структуру, методи та інструменти,...
-
Господарське право - Щербина В. С. - 3. Система господарського законодавства
Крім вертикальної (згідно з юридичною силою актів) системи, господарське законодавство має так звану горизонтальну систему. Вона визначається предметом...
-
3.1. Державна регуляторна політика у сфері господарювання, її цілі та завдання. 3.2. Прогнозування та планування економічного і соціального розвитку....
-
Господарське законодавство складається з великого масиву взаємопов'язаних нормативно-правових актів різної юридичної сили, що регулюють господарські...
-
1.1. Зміст економічного аналізу та його роль в управлінні підприємством Розкриття змісту сучасного економічного аналізу діяльності підприємства доцільно...
-
ТЕМА 6. ЗАГАЛЬНА ХАРАКТЕРИСТИКА СУБ'ЄКТІВ ГОСПОДАРСЬКИХ ПРАВОВІДНОСИН 1. Поняття, ознаки та види суб'єктів господарських правовідносин (господарського...
-
ТЕМА 6. ЗАГАЛЬНА ХАРАКТЕРИСТИКА СУБ'ЄКТІВ ГОСПОДАРСЬКИХ ПРАВОВІДНОСИН 1. Поняття, ознаки та види суб'єктів господарських правовідносин (господарського...
-
Банківське кредитування - Владичин У. В. - 3.1. Джерела формування кредитних ресурсів банку
3.1. Джерела формування кредитних ресурсів банку Здійснювати операції з кредитування господарських суб'єктів і населення банки можуть лише за наявності...
-
Національна безпека України - Ліпкан В. А. - 1. Система забезпечення національної безпеки України
1.1. Поняття, зміст і призначення системи забезпечення національної безпеки Ураховуючи той факт, що СНБ є багатокомпонентною, звичайно постає потреба в...
Кредитні спілки в Україні - Дадашев Б. А. - 1.2. Місце та роль кредитних спілок у системі фінансово-кредитного забезпечення суб'єктів господарювання